XX市財政局2024年上半年工作總結(jié)及下半年工作計劃

2024年上半年，市財政局在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，全面貫徹落實中央、省、XX市和我市財政、經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，科學統(tǒng)籌財政發(fā)展與安全，嚴格落實過緊日子要求，全面開展“三標”行動，在國內(nèi)、國外眾多不利經(jīng)濟因素影響下，充分發(fā)揮財政在經(jīng)濟、社會發(fā)展中的宏觀和微觀作用，主動承擔作為，奮力攻堅克難?，F(xiàn)將2024年上半年財政工作總結(jié)及2024年下半年工作計劃報告如下：

一、上半年預(yù)算收支情況

（一）財政收入完成情況

1－6月份，全市一般公共預(yù)算收入累計完成X萬元，占全年預(yù)算任務(wù)X萬元的58.7％，同比下降19.38％。其中：稅收收入累計完成X萬元，占全年預(yù)算任務(wù)X萬元的48.63％，同比下降8.17％；非稅收入累計完成X萬元，占全年預(yù)算任務(wù)X萬元的69.7％，同比下降26.24％。稅收收入占一般公共預(yù)算收入的43.24％。

1－6月份，政府性基金收入累計完成X萬元，為預(yù)算X萬元的6.39％，同比下降48.67％。

（二）財政支出完成情況

1－6月份，一般公共預(yù)算累計支出X萬元，占預(yù)算數(shù)X萬元的37.8％，同比增長0.99％；

1－6月份，政府性基金累計支出X萬元，占預(yù)算數(shù)X萬元的55.7％，同比下降41.42％。

二、2024年上半年主要工作措施及成效

（一）強化收入組織，攻堅克難努力實現(xiàn)開門紅、半年穩(wěn)

上半年，受我市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和宏觀經(jīng)濟形勢影響，我市財政稅收進入攻堅階段，主要表現(xiàn)在固定稅源不足，存量稅源進入尾盤清理階段，同時土地市場依舊冷清，財政收入面臨形勢表現(xiàn)更加嚴峻，收入組織難度較以往有過之而無不及。因此，全市財政部門多措并舉抓征管，把組織收入工作，作為工作的重中之重、頭等大事，確保全市財政收入實現(xiàn)開門紅。一是高度重視財政收入工作，強化組織收入目標責任制，加強經(jīng)濟形勢和收入預(yù)算執(zhí)行分析研判，確保各項收入及時足額入庫。二是創(chuàng)新征管機制，積極開展綜合治稅、科技治稅工作，加強稅收分析預(yù)測，實現(xiàn)涉稅信息共享，挖掘增收潛力，切實做到應(yīng)收盡收。三是不斷完善工作機制，實施領(lǐng)導(dǎo)干部包鄉(xiāng)鎮(zhèn)、定期通報、以收定支收入關(guān)聯(lián)機制，著力激發(fā)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦、市直委局增收積極性。四是強化任務(wù)落實，理思路、找增量。圍繞稅收、基金收入、非稅收入、國有資產(chǎn)收益、法拍資產(chǎn)、總部經(jīng)濟等成立了X個工作專班，黨組成員、副科級領(lǐng)導(dǎo)干部帶頭掛帥，主要領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)調(diào)度，找準收入增長點，定目標、定任務(wù)、定項目，扛起責任、拉高坐標。一季度一般公共預(yù)算收入“四掛鉤”考核位列XX市各縣市第二名。上半年累計完成全年預(yù)算的58.7％，超進度8.7個百分點，超額完成時間任務(wù)雙過半目標。

（二）圍繞支出抓管理，財政支出的科學調(diào)度能力不斷增強

全面貫徹中央、省、XX市財政工作會議要求，按照“緊日子?；荆{(diào)結(jié)構(gòu)保戰(zhàn)略”的基本原則，嚴格落實“三?！敝С鰞?yōu)先順序，嚴格落實《國務(wù)院關(guān)于進一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》和《中共XX省委辦公廳XX省人民政府辦公廳關(guān)于進一步勤儉節(jié)約堅持過緊日子的通知》以及去年出臺的《XX市委辦公室XX市人民政府辦公室關(guān)于進一步貫徹落實勤儉節(jié)約堅持過緊日子的通知》文件精神，積極實行基本三保支出預(yù)算標識，大力壓減一般性支出和非剛性、非急需類支出，集中財力保民生、保重點。積極盤活各類存量資金，及時上繳國庫，對運轉(zhuǎn)類支出及難以形成支出的資金要及時收回，統(tǒng)籌用于“三?！钡戎攸c領(lǐng)域支出。全面推行財務(wù)監(jiān)督、預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督工作，把資金管好用活。上半年，全市一般性預(yù)算支出累計完成X萬元，同比增長0.99％。民生支出累計完成X萬元，民生支出占一般公共預(yù)算支出的63.77％。上半年，市財政通過收入組織、資金調(diào)度，對部分焦點問題進行了解決，撥付X萬元解決了欠發(fā)2022年度全市事業(yè)人員績效工作、撥付X萬元解決2022年度退休人員日常健康休養(yǎng)費及物業(yè)，撥付X萬元解決2022年下半年班主任津貼、X萬元解決鄉(xiāng)村教師生活補助，撥付X萬元解決2022年度城鄉(xiāng)居民醫(yī)欠解資金等。（三）圍繞財政改革推進度，財政各項長效機制更加健全

持續(xù)拓展財政改革的廣度和深度。一是進一步全面落實省財政直管縣改革，算好自己賬，加強與上級業(yè)務(wù)部門聯(lián)系，爭取我市最大利益，上半年，共計爭取上級各類補助資金X萬元，有力彌補我市財力不足。二是進一步推進惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”工作，把惠的改革落實到位，業(yè)務(wù)科室之間高效配合，使中央的惠民惠農(nóng)政策實實在在的落到實處，讓人民群眾切實感受到黨的政策溫暖。上半年，累計通過“一卡通”發(fā)放惠民補貼資金X萬元，惠及群眾157798人／次，發(fā)放成功率達99.54％。三是深化政府采購改革，抓好營商環(huán)境優(yōu)化。全面實行政府采購電子化，實行“網(wǎng)上辦”“不見面辦”的業(yè)務(wù)辦理模式，提高財政部門服務(wù)水平，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。上半年，共審批電子化政采購項目X項，涉及資金X萬元，實現(xiàn)網(wǎng)上商城采購項目審批X次，累計金額X萬元；四是持續(xù)加大財政投資評審力度。上半年，共完成政府投資項目評審X個，評審金額X萬元，審定資金X萬元，審減率7.6％。五是要深入推進預(yù)算績效管理工作。預(yù)算績效中心要按照“花錢必問效，無效必問責”的要求，努力建立完善“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效評價管理體系。上半年，共完成全市X個預(yù)算單位2024年預(yù)算績效目標審核項目X個，全市部門整體績效評價率100％。六是國有資產(chǎn)管理更加規(guī)范。上半年，按照XX市提出要向國有資產(chǎn)收益和國有企業(yè)收益抓收入的工作要求，市財政局按照“處置一批、盤活一批”的原則，重新對全市國有資產(chǎn)進行全面統(tǒng)計，逐單位逐筆資產(chǎn)進行核實其資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)現(xiàn)狀等，分類形成分析報告，上半年，共完成X家行政單位及鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦資產(chǎn)清查，實現(xiàn)國有資產(chǎn)出讓、盤活非稅收入X億元。

（四）圍繞財政風險抓風控，財政各項風險指標總體可控

今年以來，市財政局根據(jù)中央經(jīng)濟工作會議要求，把防范和化解地方政府債務(wù)作為各項工作中的重中之重，認真做好政府外貸債務(wù)還本付息管理，切實做好債務(wù)風險防范化解，同時積極配合省財政廳、省監(jiān)管局、審計部門做好債務(wù)工作核查，嚴格債務(wù)限額管理，提前做好風險預(yù)警處置，建立中長期支出責任事項監(jiān)測機制。依托財政部隱性債務(wù)監(jiān)測平臺（內(nèi)、外網(wǎng)），做好每月全市各單位債務(wù)監(jiān)測，并做好與金融平臺的信息共享比對，實施動態(tài)更新隱性債務(wù)臺賬，做好分月還款計劃并及時對接還款。1－6月份已支付隱性債務(wù)本息X萬元。靈活運用再融資、債券置換債券、借新還舊等手段，實施再融資借新還舊X萬元，守住了地方債務(wù)風險的底線，避免發(fā)生違約性風險，確保全市政府債務(wù)風險可控，平穩(wěn)過渡。

（五）圍繞債券融資抓項目，債券融資工作取得新進展

在當前經(jīng)濟下行壓力依然很大的形勢下，地方財政收入只能保障“三?！被局С?，對于重大戰(zhàn)略保障和市委、市政府確定的重大項目建設(shè)就需要在政策范圍內(nèi)著力組織申報中央專項債進行保障。今年以來，市財政局積極對上協(xié)調(diào)、溝通，爭取更多項目、更大額度的專項債支持力度，來保障市委、市政府重大戰(zhàn)略、重大項目建設(shè)的資金保障，上半年，我市財政系統(tǒng)共申報專項債需求項目X個，項目總投資X億元，擬發(fā)債總需求X億元，申報2024年度專項債資金需求X億元。納入省財政廳發(fā)行儲備庫項目X個，申報2024年度資金需求X億元，是2021－2022年發(fā)行額平均值X億元的2.83倍。1－6月份，我市共發(fā)行新增政府債券X萬元（再融資債券X萬元，新增專項債X萬元用于X個項目）。專項債發(fā)行儲備項目數(shù)量及年度資金需求、發(fā)行總量均排XX市各縣市前列。

（六）圍繞黨風廉政抓機關(guān)，財政干部作風能力不斷增強

一是狠抓政治建設(shè)。堅持黨的教育常態(tài)化、長效化，廣泛開展黨的XX大學習，緊緊圍繞“三力建設(shè)”，教育引導(dǎo)黨員干部提高政治站位、把準政治方向，不斷增強“四個意識”、堅決做到“兩個維護”。二是強化基層黨建引領(lǐng)。以黨建工作責任制為抓手，以提升基層黨組織的組織力和執(zhí)行力為主線，夯基礎(chǔ)、強機制、抓落實、促工作，切實把黨的組織優(yōu)勢轉(zhuǎn)變?yōu)樨斦卫硇?、轉(zhuǎn)化為推進中心工作的強大動力，嚴格落實黨的活動工作要求，豐富黨的生活，實施了“走基層、聽民聲、感黨恩”、“走進廉園”等一系列活動，發(fā)展黨員X人，培養(yǎng)積極分子X人，嚴格落實“三會一課”制度，積極開展五星支部創(chuàng)建，加強陣地建設(shè)。三是持續(xù)推進黨風廉政建設(shè)。根據(jù)全省財政廉政建設(shè)工作會議XXX廳長講話精神，要堅持嚴的主基調(diào)不動搖，不斷深化全面從嚴治黨，壓緊壓實主體責任，落實“一崗雙責”，深入抓好黨風廉政教育、以案促改、機關(guān)作風建設(shè)和廉政風險防控。扎實推進財政懲防體系建設(shè)，強化對財政權(quán)力運行的監(jiān)督和制約，教育引導(dǎo)黨員干部知敬畏、存戒懼、守底線，一體推進不敢腐、不能腐、不想腐。全力支持派駐紀檢組履行監(jiān)督責任，主動接受派駐紀檢組的監(jiān)督，打造風清氣正的良好財政政治生態(tài)，對全市國有企業(yè)實施“清廉企業(yè)建設(shè)工作”，守好主陣地。四是要嚴格審計、巡察、監(jiān)督檢查問題整改。提高思想認識，增強接受人大監(jiān)督、審計監(jiān)督的政治自覺和責任擔當，切實履行黨組織主體責任，細化制定整改工作方案，確保審計、監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題及時整改到位，更好服務(wù)保障全市發(fā)展大局。

三、財政運行中存在的困難和問題

今年以來，受宏觀經(jīng)濟走勢和我市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不實、不優(yōu)、不科學的深度影響，以及全社會層面的發(fā)展動力不足、活力不夠，財稅缺乏長遠支撐和短期存量見底等綜合因素的制約，財政收支矛盾異常突出。一是收入增收動力不足，存量挖潛已經(jīng)見底。第二季度為完成市委提出的目標，市財政局除了對房地產(chǎn)行業(yè)進行深入挖潛外，還對國有資產(chǎn)進行了處理，但存量終是有限的，下一步將面臨無潛可挖局面。二是支出壓力不容忽視。前半年，在市財政的不懈努力下，對以往年度欠發(fā)部分工資進行了集中發(fā)放，支出一直是優(yōu)先支付上級追問比較緊的政策性資金和基本民生保障、基本行政運行，全市還有拆遷群眾過渡費、租地農(nóng)民租金、機關(guān)運行正常性支出、往年政府工程欠款等，由于受財力和資金限制沒有得到保障，因此，下半年收支矛盾將會更加突出。三是財政運行存在風險，化解壓力較大。由于土地收入和財政收入質(zhì)量的下滑，造成地方財政無論是財政收入規(guī)模和質(zhì)量都出現(xiàn)了下滑，按照對地方債務(wù)限額的測算，我市債務(wù)限額已空間不大，同時面臨以前年度債務(wù)到期需要償還，因此，這都對地方財政提出更高的要求。四是全市產(chǎn)業(yè)發(fā)展轉(zhuǎn)型還沒有取得實質(zhì)性進展。大項目建設(shè)對地方財政稅收貢獻度嚴重不足，稅源建設(shè)還沒有得到各級、各部門的高度重視，隨著房地產(chǎn)稅收的清存逐步消化，財政稅收缺口將會進一步放大。

四、2024年下半年工作計劃

為了圓滿完成全年各項財政工作任務(wù)，下半年，我們將重點抓好以下工作：

（一）圍繞主業(yè)主責抓收入，夯實財政發(fā)展之基

一是認真研究好、參謀好市委、市政府發(fā)展大局，發(fā)揮財政收入牽頭攬總、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)作用，廣開“財”路，破解好收入難題，確保全年收入任務(wù)完成，正確處理減稅降費與依法組織收入的關(guān)系，全面抓好收入征管。二是持續(xù)強化收入專班工作機制。市財政局將把班子成員為組長的八個收入工作專班收入組織良好機制充分發(fā)揮，把缺口稅收和非稅收入明確到了具體的單位，細化到了具體的項目，按照分工把具體任務(wù)清單下達到相應(yīng)的班子成員，明確任務(wù)完成的時間節(jié)點，明確工作路徑，壓實每個專班組長的責任，緊盯全年收入任務(wù)，強化財稅聯(lián)動，運用好財稅聯(lián)動工作例會機制，分級落實責任、傳導(dǎo)壓力。三是持續(xù)強化收支關(guān)聯(lián)機制促收入。持續(xù)強化財政收入、財力形成和經(jīng)費支出的關(guān)聯(lián)機制，切實壓實各部門財政收入責任。同時對全市支出程序進行優(yōu)化，充分發(fā)揮以收定支關(guān)聯(lián)機制在全市促收入中的激勵作用，以此調(diào)動各單位落實稅源建設(shè)和組織財政收入的積極性。四是持續(xù)強化綜合協(xié)調(diào)調(diào)度抓收入。對于在組織收入工作中需要多個部門聯(lián)動的項目收入，市財政局和市稅務(wù)局將主動與各單位溝通協(xié)調(diào)，充分發(fā)揮各單位優(yōu)勢，通過召開協(xié)調(diào)會、現(xiàn)場辦公等方式，打通組織收入的堵點、難點，形成工作合力，確保各項收入任務(wù)完成。